Jenis Pengeluaran Bisnis Apa yang Dapat Saya Klaim?

Jenis Pengeluaran Bisnis Apa yang Dapat Saya Klaim?

Kami akan membahas pengeluaran bisnis yang diperbolehkan. Inilah yang akan kami bahas hari ini. Ini adalah tujuan kami. Kami akan melihat pengeluaran sehari-hari yang diperbolehkan, cara menjadi perusahaan yang efisien secara pajak, beberapa pertanyaan yang sering diajukan, dan beberapa contoh.

Ini adalah pengeluaran sehari-hari yang saya harapkan ada di akun Crunch Anda. Perjalanan ke dan dari tempat kerja sementara, jika rumah Anda adalah tempat kerja permanen Anda, akomodasi apa pun semalam jika Anda harus menginap, biaya perjalanan jika Anda mengemudi, perjalanan kereta api atau taksi, dan biaya hidup.
Biaya hidup adalah makan siang Anda saat Anda jauh dari rumah ke tempat kerja sementara Anda, terkadang sarapan jika Anda bangun pagi. Pastikan Anda menyimpan tanda terima untuk ini, karena ini berbeda jika Anda sebelumnya adalah perusahaan payung (umbrella company).

Hiburan
Anda memiliki hiburan staf, jadi ini adalah Anda dan pasangan Anda untuk pesta Natal atau sepanjang tahun, tetapi perlu diingat, ada batas 150 Pound, termasuk batas itu, per peserta, setiap tahun. Hiburan lainnya sebenarnya tidak diperbolehkan untuk tujuan pajak perusahaan, tetapi lebih efisien secara pajak bagi perusahaan Anda untuk membayarnya. Penting untuk membedakan keduanya saat Anda memasukkan pengeluaran ini ke dalam Crunch.

Pengeluaran sehari-hari lainnya
Beberapa di antaranya bisa menjadi tunjangan P11D, yang berarti perusahaan Anda akan bertanggung jawab atas asuransi nasional sebesar 13,8%. Ini akan disertakan dalam penilaian mandiri (self-assessment) Anda dan dikenakan pajak pada tarif pajak penghasilan apa pun yang dikenakan pada Anda. Namun tidak selalu, jadi ingatlah itu. Biaya akuntansi … Jika perusahaan Anda membayar penilaian mandiri Anda, maka itu akan menjadi tunjangan P11D, karena Anda secara pribadi telah diuntungkan dari perusahaan Anda yang membayar penilaian mandiri Anda.

Langganan profesional
Ini harus muncul di daftar yang disetujui HMRC. Penggunaan kantor rumah … Kami memiliki slide terpisah tentang ini, jadi kami akan membahasnya lebih detail. Telepon dan internet … Saya jauh lebih suka melihat biaya telepon dan internet Anda atas nama perusahaan Anda, bukan atas nama pribadi Anda. HMRC memiliki beberapa aturan khusus mengenai hal ini.

Asuransi kesehatan
Ini adalah tunjangan P11D, karena sekali lagi, Anda secara pribadi akan mendapatkan keuntungan dari perusahaan Anda yang memberi Anda asuransi tambahan dan pelatihan apa pun. Sebagian besar, pelatihan akan diperbolehkan, kecuali jika itu membawa keterampilan baru, pemahaman baru, atau memungkinkan Anda melakukan pekerjaan secara berbeda dari cara Anda melakukannya sekarang. Ini adalah pengeluaran lain yang diperbolehkan. Perusahaan Anda dapat memberikan sumbangan amal. Anda dapat memiliki voucher penitipan anak.

Tes mata dan kacamata
Sehubungan dengan kacamata, jika Anda sudah memakai kacamata, kecil kemungkinannya Anda akan memenuhi syarat untuk mengklaim kacamata baru karena penglihatan Anda memang sudah membutuhkan kacamata. Alat tulis kantor umum, pena, kertas, buku catatan, hanya pengeluaran kantor umum, itu semua baik-baik saja. Biaya pembentukan perusahaan Anda, hadiah, keduanya tidak diperbolehkan untuk tujuan pajak, tetapi sekali lagi, itu adalah pengeluaran bisnis, jadi perusahaan Anda dapat membayarnya. Peralatan apa pun yang Anda butuhkan, perangkat lunak apa pun, dan pembayaran pensiun juga memiliki slide terpisah tentang pembayaran pensiun, karena itu membantu Anda menjadi efisien secara pajak.

Berikut adalah penggunaan kantor rumah. HMRC memungkinkan Anda mengklaim 4 Pound seminggu tanpa menimbulkan pajak tambahan dan Anda juga tidak perlu memberikan tanda terima untuk itu. Sebagai alternatif, Anda dapat mengklaim proporsi tagihan rumah Anda, jadi Anda perlu menjumlahkan berapa sewa atau bunga hipotek Anda, tagihan utilitas, pajak dewan, asuransi rumah, dan kemudian proporsikan berdasarkan jumlah kamar dan jumlah jam Anda menggunakan kamar tersebut. Simpan catatan rincian tersebut. Kami memiliki spreadsheet yang dapat kami kirimkan kepada Anda yang membantu Anda memecah informasi ini dan saya juga sangat menyarankan agar ada perjanjian antara Anda, pemilik rumah, dan perusahaan, hanya untuk menyatakan apa yang diperbolehkan untuk Anda lakukan di kamar-kamar tersebut dan pada waktu apa. Saya tidak akan pernah berharap Anda menggunakan 1 kamar 100% untuk penggunaan bisnis. Ini dapat menimbulkan kewajiban keuntungan modal saat Anda menjual properti Anda.

Berikut adalah slide terpisah kami tentang kontribusi pensiun.
Jika Anda ingin melakukan kontribusi pensiun pribadi, maka itu terbatas pada gaji Anda, jika Anda memilikinya. Jika Anda memiliki gaji yang efisien secara pajak dari Crunch, maka kontribusi pensiun maksimum Anda bisa menjadi $7.956, jadi itu bukan jumlah yang besar yang dapat Anda bayarkan ke dalam pensiun Anda secara efisien secara pajak. Oleh karena itu, perusahaan Anda dapat membayar jumlah yang tidak terbatas ke dalam pensiun perusahaan Anda, tetapi ada batas tahunan sebesar 40.000 pound untuk tahun pajak 14/15. Itu adalah jumlah yang signifikan yang dapat dibayarkan perusahaan Anda, secara efisien secara pajak.

Berikut adalah beberapa contoh efisien pajak lainnya.
Ada tunjangan investasi tahunan, yang dapat Anda klaim untuk aset bisnis, seperti peralatan, furnitur, komputer, printer. Biaya yang setara adalah apa yang kemudian Anda hemat dalam pajak. Jika Anda membeli peralatan seharga 3.000 Pound dan Anda memiliki keuntungan sebesar 15.000 Pound sebelum pajak perusahaan, Anda mengurangi 3.000 Pound yang telah Anda bayarkan untuk peralatan Anda, jadi dengan demikian Anda hanya membayar pajak perusahaan atas selisih 12.000 Pound dan secara keseluruhan, itu adalah penghematan sebesar 600 Pound.

Untuk bagian webinar berikutnya, kami akan membahas beberapa pertanyaan yang sering diajukan. Kami memang mendapatkan banyak pertanyaan di Crunch tentang aturan 24 bulan, hanya karena Anda bisa mendapatkan kontrak untuk jangka waktu tertentu. Terkadang kontrak berakhir dan terkadang diperpanjang. Ini adalah tes 2 bagian yang harus kita lihat. Jika kontrak awal Anda kurang dari 24 bulan, sekali lagi, rumah Anda adalah tempat kerja permanen Anda dan Anda bepergian ke tempat kerja sementara, Anda dapat mengklaim perjalanan dan biaya hidup ke tempat kerja sementara tersebut.

Jika kontrak Anda sejak awal lebih dari 24 bulan, Anda tidak dapat mengklaim perjalanan atau biaya hidup apa pun. Ini karena tempat kerja itu akan menjadi tempat kerja permanen Anda. Jika Anda lulus bagian 1 dari tes, Anda kemudian dapat melanjutkan ke bagian 2 dari tes. Agar Anda dapat mengklaim perjalanan dan biaya hidup, harus ada harapan yang masuk akal bahwa Anda akan mendapatkan pekerjaan lebih lanjut setelah kontrak itu berakhir atau secara alami berakhir. Itu tidak harus dengan perusahaan yang sama, tetapi Anda harus tetap dipekerjakan oleh pemberi kerja yang sama, yaitu perusahaan terbatas Anda, dan pekerjaan lebih lanjut harus di lokasi yang berbeda setelah kontrak pertama itu berakhir. Itu masih bisa berada dalam satu mil persegi London, tetapi hanya harus di lokasi yang berbeda.

Beberapa pertanyaan yang sering diajukan lainnya
Akomodasi saat Anda bekerja jauh … Contoh di sini, Anda tinggal di London, tetapi Anda memiliki kontrak di Liverpool. Ternyata lebih murah daripada harus pulang-pergi setiap hari ke Liverpool untuk menyewa flat. Semua tagihan itu akan diperbolehkan untuk pengeluaran bisnis, hanya karena Anda berada di sana hanya untuk memenuhi kontrak, sehingga memenuhi syarat sepenuhnya dan eksklusif untuk membantu oleh HMRC. Perjalanan apa pun ke Liverpool juga diperbolehkan dan perjalanan ke flat sewaan ke kantor tidak diperbolehkan. Ini karena itu adalah tempat kerja permanen Anda untuk periode waktu tersebut dan sekali lagi, kontrak tidak boleh melebihi 24 bulan, jika tidak, aturan yang sama berlaku, dalam hal tempat kerja permanen yang sebenarnya dan oleh karena itu tidak ada tagihan yang diperbolehkan.

Beberapa pertanyaan yang sering diajukan lainnya :- Biaya hidup sehari-hari
Rumah Anda adalah kantor Anda, jadi pergi ke kantor klien Anda untuk bekerja, itu adalah tempat kerja sementara Anda, jadi Anda dapat mengklaim makan siang, sarapan jika Anda mulai lebih awal, dan jika Anda bekerja lebih dari 10 jam, maka Anda dapat mengklaim makan malam juga. Saya mencatat bahwa biayanya harus masuk akal. Makan di Ritz setiap jam makan siang mungkin akan dianggap tidak masuk akal dari sudut pandang HMRC, tetapi membeli sandwich, keripik, dan minuman, itu akan menjadi pengeluaran yang masuk akal.

Sekali lagi, dengan akomodasi semalam, hotel bintang 5 mungkin tidak masuk akal, terutama jika Anda membawa pasangan Anda, tetapi kemudian Anda juga dapat memproporsikan biayanya. Anda menginap di hotel bintang 5 karena Anda membawa pasangan, jadi klaim saja setengah biayanya, tetapi perhatikan bahwa Anda hanya dapat mengklaim setengah dari PPN mereka kembali jika Anda menggunakan skema PPN tarif standar.

Pertanyaan yang lebih sering diajukan :- pakaian kerja
Sayangnya, ini memiliki tujuan ganda. Anda bisa memakainya di tempat kerja, serta di waktu senggang Anda. Oleh karena itu, ini tidak akan diperbolehkan untuk tujuan pajak perusahaan dan kami akan meminta Anda untuk menghapus pengeluaran ini dari akun Crunch Anda dan HMRC tidak mengizinkan jenis pakaian kerja apa pun, kecuali jika itu adalah pakaian keselamatan dan kemudian aturannya sedikit berbeda. Setelan jas untuk bekerja tidak diperbolehkan untuk tujuan pajak.

Mari kita rekap sedikit apa yang telah kita bahas. Pengeluaran harus sepenuhnya dan eksklusif untuk penggunaan bisnis. Ini sangat penting. Anda harus bertanya pada diri sendiri, "Untuk pekerjaan saya, untuk bisnis saya," kontrak apa pun yang Anda masuki, baik itu untuk pelatihan, internet, telepon, harus atas nama perusahaan Anda. Pusat bantuan memiliki banyak pertanyaan dan jawaban dan juga ada panduan yang tersedia dari situs web Crunch untuk Anda unduh.